در قانون مبارزه با پولشویی ایران (مصوب ۱۳۸۶ با اصلاحات بعدی تا سال ۱۳۹۷)، جرم پولشویی در ماده ۲ تعریف شده و مجازات اصلی در ماده ۹ (اصلاحی) تعیین گردیده است.
تعریف جرم پولشویی (ماده ۲ اصلاحی):
پولشویی عبارت است از:
- تحصیل، تملک، نگهداری یا استفاده از عواید حاصل از فعالیتهای مجرمانه با علم به اینکه به طور مستقیم یا غیرمستقیم از راه جرم به دست آمده باشد.
- تبدیل، مبادله یا انتقال عواید به منظور اخفای منشأ غیرقانونی آن با علم به اینکه به طور مستقیم یا غیرمستقیم از راه جرم حاصل شده باشد.
- اخفاء یا پنهان یا تغییر ماهیت عواید که به طور مستقیم یا غیرمستقیم از جرم به دست آمده باشد.
مجازات جرم پولشویی (ماده ۹ اصلاحی):
- مصادره اصل مال و درآمد و عواید حاصل از جرم منشأ و جرم پولشویی (و اگر موجود نباشد، مثل یا قیمت آن) به نفع دولت.
- اگر جمع اموال، درآمد و عواید تا ۱۰ میلیارد ریال باشد: حبس تعزیری درجه پنج (۲ تا ۷ سال حبس، جزای نقدی و شلاق).
- اگر بیش از ۱۰ میلیارد ریال باشد: حبس تعزیری درجه چهار (۵ تا ۱۰ سال حبس، جزای نقدی بالاتر و محرومیت اجتماعی).
- در هر دو مورد، علاوه بر حبس: جزای نقدی معادل ارزش مالی مورد پولشویی.:
تبصرهها:
- عواید تبدیلشده به مال دیگر نیز ضبط میشود (تبصره ۱).
- ضبط اموال فقط اگر از جرم منشأ ضبط نشده باشد (تبصره ۲، جلوگیری از تکرار مجازات).
- مرتکب جرم منشأ (اگر پولشویی کند) علاوه بر مجازات جرم اصلی، به این مجازاتها نیز محکوم میشود (تبصره ۳).
- برای اشخاص حقوقی: جزای نقدی ۲ تا ۴ برابر ارزش مالی + مجازاتهای ماده ۲۰ قانون مجازات اسلامی (مانند انحلال) (تبصره ۵).
- اگر مال متعلق به غیر باشد و بدون اطلاع مالک استفاده شده، به مالک مسترد میشود (تبصره ۶).
- افشای اطلاعات محرمانه مرتبط با پولشویی توسط مسئولان: حبس تعزیری درجه پنج.
- این جرم غیرقابل گذشت است و اغلب با جنبه عمومی پیگیری میشود (توسط مرکز اطلاعات مالی FIU و دادسرای ویژه).
- تا آذر ۱۴۰۴ (دسامبر ۲۰۲۵)، تغییر اساسی در مواد اصلی قانون اعمال نشده، اما آییننامههای اجرایی (مانند ماده ۱۴ الحاقی) در سال ۱۴۰۴ اصلاح شدهاند (بیشتر در حوزه پیشگیری و نظارت).
این جرم اغلب با جرایم تجاری مانند کلاهبرداری یا فرار مالیاتی همراه است و دادگاه میتواند مجازاتهای تکمیلی اعمال کند. برای پروندههای خاص (مانند میزان عواید یا تکرار)، حکم دادگاه تعیینکننده است و مشاوره با وکیل متخصص ضروری است.